Huit façons de maximiser ses dons pendant la période
des fêtes
RBC Gestion de patrimoine offre des conseils sur les dons de bienfaisance en période économique difficile
TORONTO, le 26 novembre 2009 — Même si
l'économie donne des signes de reprise, nombre de familles
canadiennes éprouvent de la difficulté à
trouver les fonds nécessaires pour effectuer leurs
dons de bienfaisance habituels cette année. RBC Gestion
de patrimoine leur offre des conseils pratiques sur la façon
de maximiser les fonds dont elles disposent.
« Cette année, adoptez une approche familiale
afin de maximiser vos dons, suggère Anthony Maiorino,
vice-président, RBC Gestion de patrimoine. Intégrer
vos dons à votre planification financière, à
votre planification fiscale et à vos objectifs familiaux
peut contribuer à réduire considérablement
votre impôt à payer et à accroître
les avantages pour vous, pour votre famille et pour les organismes
de bienfaisance que vous appuyez. »
Conseils de RBC Gestion de patrimoine pour vous aider
à maximiser vos dons :
1. Planifiez vos dons dans une perspective familiale -
Certaines familles adoptent une vision commune en matière
de dons et s'engagent à long terme à appuyer
certaines causes. Demander à vos enfants d'aider à
choisir les organismes à appuyer peut s'avérer
un excellent moyen de contribuer à leur éducation
en matière de philanthropie.
2. Remplacez les cadeaux de Noël aux membres de votre
famille d'âge adulte par un don à un organisme
de bienfaisance - Vous pouvez convenir, entre membres
de la famille, de verser à un organisme de bienfaisance
le montant que vous auriez consacré à l'achat
de cadeaux.
3. Établissez votre propre fonds de dons de bienfaisance
- Un fonds de dons de bienfaisance vous permet de créer
un legs caritatif durable sans avoir à assumer les
frais et à consacrer le temps qu'exige l'établissement
d'une fondation privée. Une fondation publique enregistrée
gère les actifs, mais vous décidez quels organismes
de bienfaisance reçoivent des subventions. Les revenus
de placement réalisés par le fonds fructifient
à l'abri de l'impôt et sont disponibles chaque
année pour le financement des organismes sélectionnés.
4. Vérifiez si vous avez accumulé des crédits
d'impôt pour dons de bienfaisance et combinez vos reçus
avec ceux de votre conjoint - Les crédits pour
dons de bienfaisance non utilisés peuvent être
demandés jusqu'à cinq ans plus tard. Si vous
faites de petits dons annuels, songez à reporter vos
crédits pour dons de bienfaisance et à les combiner
plus tard afin de bénéficier du crédit
d'impôt plus élevé pour les dons supérieurs
à 200 $. Maximisez les économies d'impôt
de votre famille en inscrivant tous les dons sur la déclaration
de revenus du conjoint ayant le revenu le plus élevé.
5. Faites don de titres dépréciés
afin de réduire votre impôt à payer -
Vous pouvez obtenir des avantages fiscaux en faisant don
de titres au rendement insuffisant. Si vous faites don d'un
titre pour lequel vous subissez une perte en capital, vous
pouvez utiliser cette perte pour réduire le montant
de vos gains en capital. Utilisez d'abord vos pertes en capital
pour réduire tout gain en capital réalisé
pendant l'exercice en cours. S'il subsiste une perte en capital,
elle pourra alors être utilisée pour réduire
tout gain en capital réalisé au cours des trois
années précédentes, ou être reportée
indéfiniment aux années ultérieures afin
de compenser tout gain en capital réalisé à
l'avenir.
6. Faites don d'une assurance vie - Songez à
donner une police d'assurance vie. Vous pouvez recevoir un
reçu pour don de bienfaisance d'un montant équivalent
à la juste valeur marchande de la police lorsque vous
transférez la propriété de celle ci à
un organisme de bienfaisance enregistré. Bien que tout
gain soit imposable, celui-ci devrait être compensé
par le crédit d'impôt pour don de bienfaisance
; en fait, ce crédit pourrait se révéler
plus important que le gain réalisé. Si vous
continuez de payer les primes après le transfert de
propriété, vous recevrez chaque année
un reçu aux fins de l'impôt.
7. Désignez un organisme de bienfaisance comme
bénéficiaire de votre REER ou de votre FERR
- Cette stratégie permet d'éviter les frais
d'homologation sur votre régime enregistré.
De plus, vos héritiers pourront réclamer un
crédit d'impôt pour don de bienfaisance sur votre
déclaration de revenus finale afin de compenser l'impôt
à payer de votre succession.
8. Faites un don d'entreprise afin d'obtenir un dividende
exempt d'impôt - Pour les propriétaires d'une
entreprise constituée en société, le
don de titres de l'entreprise cotés en bourse peut
permettre d'obtenir un dividende exempt d'impôt au moyen
du compte de dividende en capital.
Il est recommandé de consulter votre conseiller financier
et votre fiscaliste afin de déterminer si ces stratégies
vous conviennent.
RBC Gestion de patrimoine compte une équipe qui regroupe
plus de 80 planificateurs financiers, fiscalistes, comptables,
spécialistes des services destinés à
la clientèle fortunée, avocats, spécialistes
de la planification testamentaire et successorale et autres
professionnels qui travaillent en étroite collaboration
avec les conseillers et leurs clients afin d'offrir un niveau
de service de gestion de patrimoine intégrée
qui n'était auparavant accessible qu'aux familles les
plus fortunées.
RBC Gestion de patrimoine
RBC Gestion de patrimoine offre directement aux clients aisés
et fortunés au Canada, aux États-Unis, en Amérique
latine, en Europe et en Asie une gamme complète de
solutions de placement, de services de fiducie et d'autres
solutions de gestion de patrimoine. Elle offre en outre aux
particuliers et aux entreprises des produits et des services
de gestion d'actifs directement et par l'intermédiaire
de RBC et de distributeurs externes, au moyen de sa division
RBC Gestion mondiale d'actifs. RBC Gestion de patrimoine compte
plus de 490 milliards de dollars d'actifs sous administration,
près de 240 milliards de dollars d'actifs sous gestion
et plus de 4 500 conseillers financiers, banquiers privés
et chargés de comptes des services fiduciaires. RBC
Gestion de patrimoine a été désignée
" Maison de gestion privée hors pair en Amérique
du Nord " par Private Banker International en octobre
2009.
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Pour obtenir de plus amples renseignements, veuillez communiquer
avec :
Raymond Chouinard,
Relations avec les médias, RBC, 514 874-6556
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